Безопасный бизнес: как проверить бизнес-партнера

По данным глобальной международной мониторинговой организации Price waterhouse Coopers International Limited (PwCIL) в США, Европе и на постсоветском пространстве отмечается увеличение мошеннических действий при заключении договоров субъектами предпринимательской деятельности.Аналитические исследования, проведенные экспертами по управлению рисками компании PwCIL в области экономических преступлений по России, Украине, Белоруссии за 2018 год, показывают, что риски мошенничества и противодействие им, проверка бизнес-партнеров, заключающих контракт на предмет добропорядочности, имеют стратегическое значение для профилактики и предотвращения значительных финансовых потерь для компании и снижения её рейтинга на рынке.

Только в РФ 65% опрошенных бизнес-респондентов заявили, что их компании только в 2018 году в среднем на 43% увеличили расходы на контрмеры по противодействию мошенническим действиям при заключении договоров.По статистике, если в целом раскрываемость преступлений в России составляет 54%, то раскрываемость мошенничеств - только 25%.

В Украине в 2018 г. по данным того же опроса 49% коммерческих структур пострадали от мошеннических противоправных действий в сфере закупок, поставок, управления персоналом, утечки конфиденциальной бизнес-информации, являющейся коммерческой тайной.

Последствия от мошенничества бизнес-партнеров – это не только финансовые убытки компании-жертвы. Кроме финансовых убытков страдает бренд, репутация, имидж, отношения с правоохранными организациями и добросовестными контрагентами.

По данным техасской Association of Certified Fraud Examiners (Ассоциации сертифицированных экспертов по борьбе с мошенничеством) в США от мошеннических действий бизнес-партнеров, злоупотреблений должностным положением служащих компаний ежегодные финансовые потери субъектов предпринимательской деятельности достигают $400 млрд. Анализ экономической преступности в США обращает внимание на то, что малые предприятия и корпорации страны из-за мошеннических действий контрагентов и таких же действий своих собственных сотрудников теряют до 6% своего годового дохода или более $10 в день из расчета на каждого работника.

По оценкам аналитиков одной из ведущих американских бизнес-консалтинговых компаний по проблемам безопасности EPAM Systems каждый четвертый сотрудник любой среднестатистической компании готов обманывать своего работодателя, пойти на не правомерную сделку с партнером по бизнесу в ущерб своей фирме, если шансы быть уличенным оцениваются как незначительные. Сходная статистическая картина и в Европейском Союзе. Европейские корпорации в результате мошеннических действий компаньонов по бизнесу и злоупотреблений собственных работников в среднем ежегодно теряют от 3% до 7% годового оборота.

Методы проверки и анализа контрагентов при заключении договоров

Процесс заключения и исполнения гражданско-правовой сделки (договора) между субъектами договорных отношений условно можно представить в виде четырёх основных этапов:

1. Подготовительный этап (сбор и проверка юридически значимой информации о потенциальном бизнес-партнере, которая помогает избежать финансовых убытков и репутационных рисков, связанных с неплатежеспособностью и недобросовестностью контрагента).

2. Основной этап (определение существенных условий договора, без которых договор не считается заключенным).

3. Этап оформления документов (юридическое оформление и непосредственное подписание соглашения).

4. Этап сопровождения заключенной сделки (проведение проверочных мероприятий по предотвращению неправомерных и обманных действий в процессе исполнения заключенного договора).

На каждом этапе должна проходить проверка и оценка надежности потенциальных деловых партнеров. Полную верификацию потенциального бизнес-партнера целесообразно проводить до начала сотрудничества. Цель проводимой проверки - получение максимума гарантий по исполнению договорных обязательств предполагаемым бизнес-партнером.

Современные технологии проверки надежности бизнес-партнеров осуществляются при помощи специально разработанных чек-листов (check-list) - контрольного перечня позиций, по которым проходит проверка будущего партнера по сделке. Такой подход позволяет минимизировать риски, которые возникают при работе с новыми контрагентами.

Вот примерный чек-лист проверки контрагента по Российской Федерации. Начинать проверочные мероприятия в отношении новых потенциальных контрагентов компании следует:

1. Проверка законности существования компании. Затребовать нотариально заверенные копии уставных документов компании (устав предприятия с имеющимися изменениями, свидетельство ОГРН (для индивидуальных предпринимателей - ОГРНИП), идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП), протокол (решение) учредителей об образовании фирмы и о назначении на должность руководителя компании, а также приказ о вступлении его в должность.

2. Если договор предусматривает проведение работ или предоставление услуг, то необходимо затребовать для проверки сертификаты, лицензии, допуски, позволяющие заниматься определенными видами деятельности. Важно чтобы вид деятельности потенциального контрагента соответствовал заключаемой сделке.

3. Все полученные документы надо тщательно проверить на легитимность и достоверность:

- предоставление информации из ЕГРИП/ЕГРЮЛ можно проверить на https://egrul.nalog.ru/index.html

- проверяем руководителя компании (номинальный директор фактически не участвует в управлении компанией и массовый руководитель, числящийся одновременно во многих предприятиях) в реестре дисквалифицированных лиц https://service.nalog.ru/disqualified.do)

- информация о контрагентах, имеющих налоговые долги перед государством, и не предоставления налоговой отчетности более одного года, проверяется на сайте https://service.nalog.ru/zd.do

- достоверность информации о возможном банкротстве контрагента и имеющихся к нему требованиях кредиторов проводится по ЕФРС (единый федеральный реестр сведений о банкротстве на сайте bankrot.fedresurs.ru

- верификация потенциального партнёра по вопросу уклонения от исполнения решений проводится по информационной базе исполнительных производств на ресурсе fssprus.ru/iss/ip/

- при верификации данных важно учитывать то, что юридический и фактический адрес компании должны совпадать, поисковики Google и Yandex карты определяют фактический адрес компании, юридический адрес фирмы не может быть квартирой, а также на ресурсе ИФНС должна отсутствовать отметка о недостоверности информации

- проверяем будущего участника сделки в перечне непорядочных поставщиков на сайте - zakupki.gov.ru, этот ресурс позволит до заключения сделки выявить ненадежного и проблемного контрагента

Чек-лист проверки контрагента по Украине

Алгоритм и цели проверки аналогичны комплексу проверочных мероприятий по РФ. Потенциальный бизнес-контрагент проверяется по открытым источникам.

1. Государственный единый реестр организаций и предприятий Украины https://usrinfo.minjust.gov.ua/edr.html позволяет получить полную информацию обо всех официально зарегистрированных субъектах предпринимательской деятельности, как юридических, так и физических лицах.

2. Сайт Фискальной государственной службы https://sfs.gov.ua/businesspartner предоставит информацию о регистрации компании в органах ГФС, а также имеющихся у неё налоговых задолженностях.

3. Открытый реестр судебных решений по гражданским и уголовным делам https://reyestr.court.gov.ua/ поможет проверить будущего бизнес-партнера на уже имеющиеся решения судебных органов, как по фирме-контрагенту, так и по учредителям и руководителям компании.

4. Перечень лицензий для выполнения по договору лицензируемых видов деятельности и услуг, имеющихся у потенциального партнёра, можно посмотреть на ресурсе https://irc.gov.ua/ua/Poshuk-v-YeLR.html.

5. Статус несостоятельности (банкротства) физических лиц предпринимателей (ФЛП) и юридических лиц - проверяется на интернет-сайте Высшего хозяйственного суда https://vgsu.arbitr.gov.ua/pages/157

Краткие выводы и рекомендации:

1. Убедиться, что компания потенциальный партнер реально существует, статус такой компании должен быть - действующий.

2. Необходимо проверить уставной капитал компании. Компания с минимальным уставным капиталом не должна заслуживать доверия у контрагента.

3. Компания-контрагент, существующая менее года, является ненадежной. Возможно это криминальная компания-однодневка.

4. Надежная фирма должна располагаться по адресу регистрации юридического лица. Одна компания должна быть зарегистрирована на один юридический адрес.

5. Виды деятельности компании указаны в Уставе и должны совпадать с фактической деятельностью.

6. Фирма, которая не имеет своих штатных сотрудников, надлежащей материально-технической базы, не способна качественно выполнять задекларированные в своем Уставе виды деятельности.

7. Необходимо детально разобраться с финансовыми показателями проверяемой компании (чистая прибыль/убыток) и основными средствами/активами (собственностью, которой владеет компания).

8. Для принятия решения о сотрудничестве необходимо иметь проверенную информацию о рынках сбыта/оказания услуг проверяемой компании: региональные, СНГ, за рубежом.

9. Получить данные Арбитражного суда. Наличие судебных тяжб о взыскании финансовых средств с проверяемого контрагента свидетельствует о его проблемности и ненадежности.

10. По реестру данных исполнительных производств важно проверить существующие принудительные взыскания финансовых средств с верифицируемой компании.

11. Потенциальная компания-контрагент должна иметь позитивную коммерческую репутацию (коммерческая активность компании, рост собственного и оборотного капитала, компания имеет постоянных крупных партнеров, является монополистом по продажам товаров и оказания услуг в одном или нескольких регионах).

12. Важными показателями надежности компании являются её бренд - узнаваемое имя на рынке товаров и услуг, также зарегистрированный товарный знак и наличие логотипа (графического символа компании). Компании-мошенники, в отличие от добропорядочных компаний, которые используют торговый бренд как «рычаг продаж», стараются затеряться, особо ничем не выделяться среди огромного количества подобных полукриминальных коммерческих структур.

13. Немаловажным показателем благонадежности/успешности компании является информация о её сайте (рейтинг сайта, наполненность сайта, наличие «живых» групп в VK, на Facebook или аккаунта в Instagram дадут нам подтверждаемую информацию о потенциальном контрагенте по предполагаемой сделке). Для ещё более глубокого понимания и анализа интернет-истории сайта, можно посмотреть как он выглядел в прошлом, используя англоязычный ресурс https://archive.org/web/web.php.

14. Соблюдайте золотое бизнес-правило: не спешите расставаться с деньгами - до подписания договора не производите никаких авансовых платежей.